Как отражать авансовый счет-фактуру в книге покупок в 1С 3.0?

Comments

• 74ALISA, добрый день!
  А что Вас смущает? Авансовый счёт-фактура отражен в книге продаж, по НДС, который был исчислен с аванса, делается запись в книге покупок на дату реализации и счёт-фактура по реализации отражается в книге продаж, в данной ситуации все происходит в один день
• Здравствуйте.
  
  Смущает, например, что при регистрации СФ не попадает этот документ в список.
  
  Вручную добавлять?
• Добрый день!
  Я поддерживаю коллегу,это не считается ошибкой,если был выписан  авансовый счет-фактура ,а затем  в тот же день произошла отгрузка.
  Да,существует разъясняющее Пись­мо Мин­фи­на от 10.11.2016 № 03-07-14/65759),говорящее о том,что  вы­став­лять «аван­со­вый» счет-фак­ту­ру  не нужно, если от­груз­ка про­изо­шла в те­че­ние 5 ка­лен­дар­ных дней со дня по­лу­че­ния аван­са в счет этой от­груз­ки.Но письмо носит информационный характер. В налоговом кодексе нет такого правила.Более того, ФНС в своих письмах (от 10.03.2011 № КЕ-4-3/3790, от 15.02.2011 № КЕ-3-3/354@) высказывает противоположную позицию и профессиональные бухгалтера всегда  предпочитают выставлять авансовый счет-фактуру и тогда, когда между получением предоплаты и отгрузкой проходит не более 5 дней.Просто у вас в один и тот же день пройдет весь кругооборот операций:
  1Авансовый счет-фактуру как  поставщик  зарегистрируете в книге продаж с кодом вида операции 02 в день оплаты. В графе 11 указывается номер платежки, а графы 4-6, 14-16 и 19 остаются незаполненными.
  2. После осуществления отгрузки в книге продаж регистрируете  отгрузочный счет-фактуру(у вас один и тот же день). При этом в графе 11 в качестве документа, подтверждающего оплату, указывается платежка на аванс.
  3.В этот же день  выставленный ранее авансовый счет-фактура отражаете  в книге покупок с кодом операции 22. В графе 7 следует указать информацию из того же платежного документа, по которому был получен аванс.